轄區各有關單位：
為做好羅湖區統計聯網直報調查單位核查及入庫申報工作，羅湖區統計局將于2021年7月至12月開展2021年調查單位核實確認工作，對轄區內達到一定規模的企業的經營情況進行核查，受理達標企業的入庫申報。
一、核查方式
（一）各街道統計人員上門調查核實，收集資料。
（二）企業主動聯系所在街道遞交核查資料。
二、核查內容
調查對象提供以下材料，配合做好后續的入庫申報工作。
（一）《法人單位基本情況表》（MLK101-1表）。
（二）營業執照（證書）復印件。
（三）除以上共性資料外，按專業提供以下資料：
1.工業單位：截至申報期最近1個月的如下資料：加蓋單位公章（或財務專用章）的有本年累計數的《利潤表》復印件；打印并加蓋稅務部門和單位公章的《增值稅納稅申報表》，或打印并加蓋單位公章的稅務網上申報系統查詢的《增值稅納稅申報表》整屏截圖（帶查詢頁面的完整表）；《增值稅納稅申報表附列資料（表一）》；企業生產經營場地入口的實地照片（需有企業名稱的掛牌），生產加工現場的設備照片。全委外加工單位需另外提供委外加工合同、發票、全委外情況說明、被委托加工企業的生產經營場地入口的實地照片和生產加工現場的設備照片。新開業（投產）單位還需提供發展改革委（經信委或工信委）部門對建設項目的批復（或備案）文件復印件。新申報的工業單位若為戰新企業，還需提交戰新產品照片和戰新產品信息表。
2.批發零售業法人單位：截至申報期最近1個月的如下資料：加蓋單位公章（或財務專用章）的有本年累計數的《利潤表》復印件（若無月度表，則提供最近1個季度的報表復印件）；打印并加蓋稅務部門和單位公章的《增值稅納稅申報表》，或打印并加蓋單位公章的稅務網上申報系統查詢的《增值稅納稅申報表》整屏截圖（帶查詢頁面的完整表）；批零專業統計企業經營情況補充說明（附件2）。
3.住宿餐飲業法人單位：截至申報期最近1個月的如下資料：加蓋單位公章（或財務專用章）的有本年累計數的《利潤表》復印件（若無月度表，則提供最近1個季度的報表復印件）；打印并加蓋稅務部門和單位公章的《增值稅納稅申報表》，或打印并加蓋單位公章的稅務網上申報系統查詢的《增值稅納稅申報表》整屏截圖（帶查詢頁面的完整表）。
4.服務業單位：
（1）截至申報期最近1個月的如下資料：加蓋單位公章（或財務專用章）的有本年累計數的《利潤表》及《資產負債表》復印件；打印并加蓋稅務部門和單位公章的《增值稅納稅申報表》，或打印并加蓋單位公章的稅務網上申報系統查詢的《增值稅納稅申報表》整屏截圖（帶查詢頁面的完整表）；加蓋單位公章的《增值稅納稅申報表附列資料（表一）》（小規模納稅人免此項），沒有《增值稅納稅申報表附列資料（表一）》的一般納稅人單位，需附證明材料；加蓋單位公章的服務業專業《主要業務活動構成說明》（附件3）。
（2）服務業《增值稅納稅申報表》主表中“應稅（或免稅）勞務銷售額”本年累計數應大于“應稅（或免稅）貨物銷售額”本年累計數。
（3）存在多產業活動單位的法人企業，如果某下屬產業活動單位獨立納稅且其本年累計銷售額比法人本部大，則還需提交此家產業活動單位的《增值稅納稅申報表》主表和《增值稅納稅申報表附列資料（表一）》，并在此主表上填寫說明，列出法人本部和所有下屬產業活動單位的本年累計銷售額總計數。
（4）增值稅納稅申報表本年累計銷售額不應小于入庫標準的90%，且增值稅納稅申報表本年累計銷售額合計不應小于利潤表營業收入的70%，如存在特殊情況，請提交“具體差額情況說明”。
增值稅納稅申報表本年累計銷售額=一般項目本年累計數+即征即退項目本年累計數。
一般項目本年累計數=按適用稅率計稅銷售額+按簡易辦法計稅銷售額+免抵退辦法出口銷售額+免稅銷售額。
5.具有建筑業企業資質的建筑業法人單位：帶有“建筑業企業資質證書”字樣和住建部門公章頁面的建筑業企業資質證書復印件；截至申報期最近1個月的資產負債表和有本年累計數的利潤表；打印并加蓋稅務部門和單位公章的《增值稅納稅申報表》，或打印并加蓋單位公章的稅務網上申報系統查詢的《增值稅納稅申報表》整屏截圖（帶查詢頁面的完整表）；加蓋單位公章的工程進度情況表。
6.房地產開發經營單位：房地產開發經營企業資質證書復印件;證照經營范圍前三項內容包括“房地產開發”“房地產經營”等字樣,或其它證明材料。
7.新增其他有5000萬元以上在建項目法人單位：證明項目計劃總投資的材料（審批核準備案文件、或購置合同、或其他證明材料），證明項目開工的材料（施工合同、或開工照片、或購置證明材料）。
8.金融業單位：2020年12月和截至申報期最近1個月加蓋單位公章的《利潤表》復印件。
三、填報須知
《法人單位基本情況表》（MLK101-1表）需由調查單位如實填寫并加蓋單位公章；如有涂改，涂改處需簽字并加蓋單位公章予以確認。其中，“06項行業類別”-“第一部分：主要業務活動”指標用以判斷企業所屬的行業類別。為確保入庫企業的行業分類準確，應據實準確填寫。具體填寫一至三種主要業務活動名稱，并按其重要程度或增加值（營業收入）所占比重，從大到小順序排列。填寫時，按照“動詞+（修飾性定語）名詞”或“（修飾性定語）名詞+動詞”的形式填寫，動詞用于描述業務活動的類型，名詞用于描述商品或服務的名稱，如“純棉服裝加工”“房地產開發經營”“五金制品批發”“應用軟件開發”等。
四、入庫申報要求
（一）月度入庫
時間：7月-11月，每月25日前提交月度入庫資料。
專業：每個專業均可申報月度入庫。其中，工業、批發和零售業、住宿和餐飲業、服務業須滿足“新開業（投產）時間為上年第4季度或當年”的條件。
（二）年度入庫
時間：10月-12月，每月25日前提交年度入庫資料。
專業：僅限工業、批發和零售業、住宿和餐飲業、服務業。
五、結果認定
統計聯網直報調查單位入庫需逐級報深圳市統計局、廣東省統計局、國家統計局審核，“是否入庫”“入庫企業行業分類”應以最終審核結果為準。
六、有關說明
根據《中華人民共和國統計法》的規定，統計調查對象必須依照本法和國家有關規定，真實、準確、完整、及時地提供統計調查所需的資料，不得提供不真實或者不完整的統計資料，不得遲報、拒報統計資料。拒絕接受調查或拒絕提供有關資料的，羅湖區統計局將依法追究法律責任。
統計人員在核查工作中獲知的企業數據，將嚴格按照統計法律法規的規定予以保密。有任何疑問，請與所在街道的統計工作人員聯系。
羅湖區統計局
2021年7月
附件：
4．附件4.稅務網上申報系統查詢的《增值稅納稅申報表》整屏截圖示例.docx
粵公網安備 44030502002924號
